Перейти к содержимому

Возврат ндфл по патенту в 1с зуп

Перерасчет и возврат НДФЛ иностранным работникам на патенте в 1С ЗУП 2.5

Добрый день! У нас работают по патенту сотрудники-иностранцы. На момент начисления зарплаты и расчета НДФЛ за январь Уведомление о праве на зачет фиксированных платежей из ИФНС не было получено. Получили его уже в феврале.
После получения уведомления в программу были внесены сведения об авансовых платежах, каждый отдельным документом "Авансовый платеж по НДФЛ".
Однако НДФЛ к удержанию уменьшается только за текущий месяц (февраль). А за прошлые месяцы перерасчета не происходит.
Как правильно оформить перерасчет и возврат НДФЛ патентным иностранцам в программе? Или в программе такой возможности нет?

1С:Предприятие 8.3 (8.3.7.1873)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.99.2)

возврат ндфл иностранцу на патенте

Всем доброго дня.
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
1С:УСО, редакция 1.3 (1.3.110.1)

Понимаю, что тема поднималась неоднократно, но решения так и не нашла.
В мае приняли на работу иностранца на патенте, подали заявление в ИФНС. В июне получили подтверждение на уменьшение НДФЛ . Соответственно в мае был исчислен НДФЛ, в июне удержан и перечислен.
После получения уведомления были танцы с бубнами. Остановилась на таком варианте:
1. Проведены документы по авансовым платежам датой получения уведомления.
2. Перепроведен начисление зп с перерасчетом НДФЛ - получен зачет
3. Введен документ "Возврат НДФЛ ".
4. Введен документ "Перечисление НДФЛ в бюджет" с минусовым показателем.
5. Выплачен возврат НДФЛ на карточку сотрудника.
5. В документе "Отражение зп в рег.учете" за июнь по сотруднику добавлен НДФЛ за май с минусовым показателем.

На выходе: в регистре накопления по расчету с бюджетом все ровно, ОСВ по 70 и 68 счетам совпадает с действительностью, в 6 НДФЛ автоматически все правильно легло, 2 НДФЛ тоже автоматом правильно заполняется. А вот в расчетном листке повисла задолженность перед сотрудником на сумму возвращенного НДФЛ, в регистре взаимозачеты с сотрудниками организации не отражается исчисленный НДФЛ за май видимо из-за того, что учтен аванс. Но без этого аванса не формировался документ "Возврат НДФЛ". Без документа "Возврат НДФЛ" не заполнялась строка 90 в 6 НДФЛ.

Подскажите, пожалуйста, решение, как убрать эту задолженность перед сотрудником? Но так, чтоб отчеты в налоговую не пришлось вручную править. Заранее спасибо

Излишний НДФЛ ЗУП и БП

Добрый день! Вопрос по ЗУП 3.1
Излишне удержанный НДФЛ у сотрудника, с апреля по ноябрь 2016 года были заведены документы "Перерасчет НДФЛ", после создан документ "Возврат НДФЛ", далее документом "Ведомость перечисления на счет" в поле Выплачивать указан Возврат НДФЛ и выбран документ, по кнопке заполнить заполняет сумму.
В документе Начисление Зарплаты в закладке Корректировки выплаты заполняется сумма с минусом. Информация Возвращено излишне удержанного налога в ЗУПе указывается. Верно ли сделано? и другой вопрос, как этот перерасчет отразить в БП 3.0(настроен обмен между базами)?

Сашка, документ "Перерасчёт НДФЛ" используется только по окончании налогового периода или после увольнения, когда расчёты по году закончены, но нужно учесть какие-то изменения в исчислении. В течение налогового периода в нём нет необходимости, т.к. расчёт НДФЛ идёт нарастающим итогом по году. Проверьте, как этот возврат отражается на правильности заполнения 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. На обмене с БП возврат не сказывается (это сумма, на которую можно уменьшить платежи по удержанному НДФЛ в бюджет), перерасчёты НДФЛ сказываются в части изменения текущего исчисленного НДФЛ, но это автоматом переносится в документе Отражение зарплаты в бухучёте.

impuls, ситуация вообще такая, есть сотрудник, иностранец, ему начисляли НДФЛ стандартно, после уже, в декабре ввели авансовый платеж на патент, соответственно завели документ авансовый платеж, внесли сумму за месяцы работы в этом году, дата операции начало декабря, в документе начисление зарплаты аванс засчитался за декабрь. А за остальные месяцы, предыдущие, как реализовать? Если заводить "Авансовый платеж" то в справке 2-НДФЛ будет только информация о зачтенных авансовых платежах, излишний не появляется. Если сделать "Пересчет НДФЛ" в декабре и указать в поле зачет аванс.платежей оставшуюся сумму по всем не учтенными месяцам, то в справке 2-НДФЛ юудет указано, что зачли всю сумму авансового платежа и так же излишне удержанный НДФЛ. Так будет корректно? Если заводить документ "Возврат НДФЛ" после этого и указать что вернули в декабре, то в справке 2-НДФЛ как то цифры совсем меняются. скрин сделал

Читайте так же:  Договор об обязаностях сторон

По справке 6-НДФЛ в строке 090(Сумма налога, возвращенная налоговым агентом) раздела 1 Без документа Возврат НДФЛ равна 0
С документом Возврат НДФЛ равна сумме излишне удержанного. Но меня пугает справка 2-НДФЛ, получается в строке Удержано получается разница из Излишне удержаного - Удержано ранее. Верно ли?

Перерасчет НДФЛ

Добрый день! Помогите, пожалуйста, решить проблему. В компании с 01.06.17 работает сотрудник с патентом. В июне в налоговую подали заявление на возможность зачета авансовых платежей по НДФЛ. Разрешение получили только сейчас ( датированное июнем), а за июнь была начислена з/пл , удержан и перечислен НДФЛ по сотруднику. За июль уже будет зачет по ндфл, а как быть с июнем. Сдан отчет 6-ндфл за 1 полугодие. Как быть? Надо пересчитать ндфл за июнь? ( Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.120.1). Очень жду.

Пересчет делается ИЮЛЕМ.

Добрый день! Спасибо, но как именно это сделать. Вот в чем вопрос. Подскажите пошаговые действия.

Добрый день! Помогите, пожалуйста, решить проблему. В компании с 01.06.17 работает сотрудник с патентом. В июне в налоговую подали заявление на возможность зачета авансовых платежей по НДФЛ. Разрешение получили только сейчас ( датированное июнем), а за июнь была начислена з/пл , удержан и перечислен НДФЛ по сотруднику. За июль уже будет зачет по ндфл, а как быть с июнем. Сдан отчет 6-ндфл за 1 полугодие. Как быть? Надо пересчитать ндфл за июнь? ( Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.120.1). Очень жду.

Рисовод, добрый день. Простите, не очень поняла Ваш ответ. В июле ,когда начисляю з/пл происходит зачет авансового платежа по ндфл. И зачитывается только ндфл июля, а перерасчет та как сделать за июнь.

Н.Ю., может добавить июньскую сумму к июльской и оформить июльским документом?

Рисовод, как оформить июльским документом?

Н.Ю., за июнь не перерасчёт, а возврат излишне удержанного НДФЛ в порядке, установленном п. 1, ст. 231 НК. В 6-НДФЛ за 9 месяцев возвращённый налог должен отразится по стр. 090, а значение стр. 070 не уменьшается на сумму возврата. У работника нужно взять заявление на возврат излишне удержанного НДФЛ.

Х_Светлана, а в данном случае оформлять возврат обязательно? Нельзя зачесть лишний НДФЛ в счет будущих удержаний?

Рисовод, я считаю, что это возврат излишне удержанного НДФЛ. Процедура возврата расписана в одном из Писем ФНС, там ничего сложного: из бюджета налог просить не нужно (если своего налога к уплате хватает), ИФНС в известность ставить не нужно, возвращается налог работнику в течении трёх месяцев.

  • Где купить СОФТ
  • Вакансии фирм-партнеров "1С"
  • Центры Сертифицированного Обучения
  • Интернет курсы обучения "1С"
  • Самоучители
  • Учебный центр № 1
  • Учебный центр № 3
  • Сертификация по "1С:Профессионал"
  • Организация обучения под заказ
  • Книги по 1С:Предприятию

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Иностранцы, патент и запоздавшее уведомление из налоговой

В сентябре приняли иностранца. В декабре получили уведомление. Ввели авансовые платежи, однако в документе "Начисление зарплаты" зачет аванса идет только за ноябрь(месяц начисления). По моему это неправильно, должны быть записи с зачетом аванса за сентябрь и октябрь.

Миша2014, так пересчитайте ему документы с сентября. Если готовы с налоговой пободаться.

Тэра,
В компании иностранный работник. Как зачесть аванс по НДФЛ . Причем тут бодаться с налоговой. Если не вернуть ранее удержанный НДФЛ, то это двойное обложение получается. По сути работник заплатил (2800 аванс +2600 ндфл)*2, хотя реально должен был заплатить 2800*2. Поэтому вопрос стоял так, это в 1с недоработка, или так задумано, и я чего-то не так понимаю.

Миша2014, я вам объяснила, как сделать так, как вы хотите. Но что то мне подсказывает, что учитывать эти авансовые платежи вы можете с момента получения разрешения из налоговой.

Миша2014, ваша ситуация описана в последнем абзаце упомянутой статьи.

Бородина Александра (1C, Москва) пишет:

Ответ на
пост №3

Миша2014 , ваша ситуация описана в последнем абзаце упомянутой статьи.

Ответ на
пост №3

Миша2014 , я вам объяснила, как сделать так, как вы хотите. Но что то мне подсказывает, что учитывать эти авансовые платежи вы можете с момента получения разрешения из налоговой.

Миша2014, Как вы вышли из ситуации? Сижу ломаю голову

Читайте так же:  Госпошлина на российский паспорт 14 лет реквизиты

PepeN, Другая ситуация: работник ежемесячно платил фиксированный платеж, а заявление на уменьшение НДФЛ на сумму фиксированных авансовых платежей написал спустя несколько месяцев. К примеру, взносы уплачены за январь-март, а заявление подано и уведомление получено в апреле.
В этом случае работодатель может учесть ранее оплаченные фиксированные платежи в последующие месяцы года, начиная с апреля. Если НДФЛ, исчисленного в течение апреля-декабря, будет недостаточно чтобы покрыть фиксированные авансовые платежи за 12 месяцев, то работодатель может подать заявление на зачет или возврат НДФЛ, уплаченного в январе-марте. Перенести «неиспользованные» суммы фиксированных платежей на следующий год нельзя.

Т.е. Вы отражаете в программе авансовые платежи датой получения уведомления, при расчете з/п производится зачет авансовых платежей (автоматически). После расчета за декабрь оформляете упомянутое заявление.

Возврат излишне удержанного НДФЛ иностранному гражданину

Такая сложилась ситуёвина.

Иностранный гражданин работает по патенту с февраля 2017. В течение 2017 года каждый месяц платил 3000 руб аванса за налог + работодатель удерживал НДФЛ.
Налоговая выдала уведомление с задержкой только в этом году (уведомление о подтверждении права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей).

Как в ЗУПе отразить долг перед сотрудником - излишне удержанный налог?

Но там рассмотрены только идеальные случаи, когда всё всё делают во время в пределах одного налогового периода.

Пришел ответ 1С:

Автоматический зачет авансов по доходам предыдущих месяцев не поддерживается, на сегодня это известная особенность поведения.

Авансы засчитываются только при очередных начислениях налога.

Короче, правильный ответ: "никак".

Данные-то ввели. Да только поздновато это произошло. НДФЛ удержали и перечислили.

Вот тут https://www.gazeta-unp.ru/articles/article/print?id=5435 пишется, что "- компания не успела до конца года зачесть налог работнику, который стал резидентом - НДФЛ возвращает инспекция". В этом смысле нельзя вернуть?

Нам больше подходит случай когда работник обратился с заявлением на вычет, а компания считала НДФЛ без
вычетов.

Поздновато для зачета, а для возврата таких ограничений нет, есть только общее правило ст.231 НК: возврат возможен в течение 3 месяцев с даты подачи заявления, если суммы перечисляемого НДФЛ недостаточно - тогда работнику надо топать в ИФНС.

Вот тут приводится и обоснование для такого решения.

Но вообще безопаснее (для организации) помочь работнику сделать 3-НДФЛ и пусть возвращает переплату самостоятельно.

По крайней мере, не придется объясняться с налоговиками - почему в 6-НДФЛ удержана бОльшая сумма, а реально перечислена меньшая (из-за возврата).

Поскольку это относится к прошлому налоговому периоду, который уже закончился, и в течение всего 2017 года НДФЛ считался правильно (без вычета. т.к. не было уведомления), то оснований влезать в него у вас нет.

Сделайте ручную корректировку (или ручной пересчет, я с ЗУП 3 мало знаком) НДФЛ по этому сотруднику в 2018 году и тут же закройте ее документом "Возврат НДФЛ".

(3) Насчет "нельзя вернуть", скорее всего имеются в виду письма ФНС -N БС-4-11/[email protected] и Минфина (номер в цитате)

Но это не Ваш случай - здесь нет "ошибочно уплаченных сумм".

Можно пробовать добиться корректного отражения пересчетов, но посоветовал бы для начала рассмотреть вопрос возврата налога самим сотрудником. Проще будет бухгалтерии жить потом. А возврат отразить в ЗУП соответствующим документом (Возврат НДФЛ). И если только по какой-то причине не подходит этот вариант, уже добиваться от программы отражения варианта с зачетом в следующем налоговом периоде.

В компании иностранный работник. Как зачесть аванс (патент) по НДФЛ?

Добрый день! Статья об иностранных работниках по патенту:

07.08.2015
В компании иностранный работник. Как зачесть аванс по НДФЛ?
С 1 января 2015 года компании могут принимать на работу безвизовых иностранных граждан только при наличии у них патента. В момент получения патента и до начала его действия иностранный гражданин должен уплатить фиксированный авансовый платеж по НДФЛ, а впоследствии делать это ежемесячно до конца действия патента. Размер платежа составляет 1200 руб. месяц с учетом коэффициентов. В Москве эта величина равна 4000 рублей. В этом материале – подробная инструкция о том, как действовать, чтобы уменьшить НДФЛ такого сотрудника на уплаченные им авансы. В подготовке материала принимал участие В.Д. Волков, начальник отдела Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России.

Шаг 1. Работник пишет заявление в бухгалтерию
Шаг 2. Бухгалтерия отправляет запрос в налоговую
Шаг 3. Организация уменьшает платежи по НДФЛ
Организация, начисляя и удерживая НДФЛ с доходов иностранца, может уменьшить его на авансовые платежи по НДФЛ, уплаченные сотрудником при получении и продлении патента. Это позволяют положения пункта 6 статьи 227.1 Налогового кодекса РФ. Право на такое уменьшение дают следующие документы:

Читайте так же:  Договор в писменной форме

заявление сотрудника на уменьшение исчисленного НДФЛ на сумму фиксированных авансовых платежей;
копии документов, подтверждающие уплату работником фиксированных авансовых платежей;
уведомление из налоговой инспекции, дающее право на уменьшение исчисленного НДФЛ на сумму фиксированных авансовых платежей.
Шаг 1. Работник пишет заявление в бухгалтерию
Сотрудник подает в бухгалтерию заявление с просьбой уменьшить НДФЛ на сумму уплаченного им аванса. Поскольку утвержденного бланка заявления нет, сделать это можно в произвольной форме. В заявлении сотрудник должен указать ФИО, ИНН, серию и номер документа, удостоверяющего личность, адрес места жительства в Российской Федерации. Также нелишними будут реквизиты патента. Эти данные работодатель указывает при направлении Заявления о получении Уведомления о подтверждении права налогоплательщика на уменьшение общей суммы налога на доходы физических лиц на сумму фиксированных авансовых платежей в ФНС России. Такой порядок следует из письма ФНС России от 19.02.2015 № БС-4-11/2622).

К заявлению достаточно приложить копию документа об уплате первого аванса по НДФЛ. Остальные документы об оплате сотрудник должен представлять в бухгалтерию ежемесячно.

Как часто работник должен подавать заявление? Поскольку в законодательстве об этом ничего не сказано, полагаем, что одного заявления достаточно на один календарный год.

Когда сотрудник должен написать заявление? Этот вопрос также не регламентирован Налоговым кодексом РФ и зависит от желания сотрудника. Однако, следует помнить, что компания имеет право уменьшить НДФЛ, удерживаемый с работника, только после получения всех необходимых бумаг и только в рамках одного налогового периода (календарного года). Поэтому будет лучше, если работник напишет заявление сразу после приема на работу.

Шаг 2. Бухгалтерия отправляет запрос в налоговую
Чтобы зачесть фиксированный платеж в счет ежемесячного НДФЛ с зарплаты, одного заявления не достаточно. Организация должна удостовериться, что иностранец имеет право на такой зачет. Подтверждает такое право уведомление от налогового органа по форме, утвержденной Приказом ФНС России от 17.03.2015 № ММВ-7-11/[email protected]

Запросить его в налоговой инспекции нужно специальным заявлением. Рекомендуемая форма заявления приведена в Приложении № 1 к письму ФНС России от 19.02.2015 № БС-4-11/2622. Причем в этом заявлении бухгалтерия может указать как одного сотрудника, так и сразу всех работающих иностранцев, приложив соответствующий список.

Уведомление налогового органа дает компании право уменьшать НДФЛ на суммы фиксированных авансовых платежей по НДФЛ в течение всего календарного года, указанного в уведомлении. Следовательно, и заявление подается единожды на один календарный год.

В течение 10 рабочих дней инспекция обязана выдать компании уведомление. Сделает это она при соблюдении следующих условий:

ФМС представила в ФНС сведения о том, что с иностранцем заключен трудовой или гражданско-правовой договор и ему выдан патент;
никакой другой работодатель еще не получил уведомление в отношении этого работника.
Не смотря на то, что в заявлении могут быть перечислены сразу все сотрудники-иностранцы, налоговая инспекция выдаст на каждого работника отдельное уведомление.

Шаг 3. Организация уменьшает платежи по НДФЛ
На основании полученного уведомления работодатель вправе уменьшить исчисленный НДФЛ с доходов сотрудника, на сумму авансовых платежей по НДФЛ. Как быть, если сумма фиксированных авансовых платежей, уплаченных за период действия патента, превышает начисленную сумму НДФЛ по итогам налогового периода? Такое превышение не является суммой излишне уплаченного налога. Вернуть его или зачесть в счет последующих платежей его нельзя (п. 7 ст. 227.1 НК РФ).

Другая ситуация: работник ежемесячно платил фиксированный платеж, а заявление на уменьшение НДФЛ на сумму фиксированных авансовых платежей написал спустя несколько месяцев. К примеру, взносы уплачены за январь-март, а заявление подано и уведомление получено в апреле. В этом случае работодатель может учесть ранее оплаченные фиксированные платежи в последующие месяцы года, начиная с апреля. Если НДФЛ, исчисленного в течение апреля-декабря, будет недостаточно чтобы покрыть фиксированные авансовые платежи за 12 месяцев, то работодатель может подать заявление на зачет или возврат НДФЛ, уплаченного в январе-марте. Перенести «неиспользованные» суммы фиксированных платежей на следующий год нельзя.

Два вопроса: 1)"В этом случае работодатель может учесть ранее оплаченные фиксированные платежи в последующие месяцы года, начиная с апреля" - т.е. перерасчет за прошлые месяцы по НДФЛ сделать нельзя? Я правильно понимаю, что суммы уплаченные за январь-февраль, можно будет зачесть с сумм НДФЛ удержанного начиная с апреля?
2)"Если НДФЛ, исчисленного в течение апреля-декабря, будет недостаточно чтобы покрыть фиксированные авансовые платежи за 12 месяцев, то работодатель может подать заявление на зачет или возврат НДФЛ, уплаченного в январе-марте" -- здесь вообще не поняла, вроде как суммы ПЕРЕплаченные за патент не считаются ПЕРЕплатой и НЕ возвращаются.

Кто работает с иностранцами? Может есть похожие ситуации? Какие мысли?